Ubezpieczenie księgowego
Ubezpieczenie księgowych i biur rachunkowych
Pamiętaj o właściwej konstrukcji ubezpieczeniu
OC Księgowego
Ostatnie lata przyniosły lawinę roszczeń przeciwko księgowym .
Do najczęstszych uchybień księgowych w czynnościach zawodowych w ubiegłym roku należały:
- uchybienia w składaniu wniosków do PFRON,
- zgłaszanie klientów do VAT po przekroczeniu limitu,
- uchybienia w stosowaniu prawidłowej stawki CIT,
- błędy w obliczaniu zaliczek PIT i CIT.
- uchybienia w zgłaszaniu do tzw. „małego ZUS-u plus”,
- uchybieniami w stosowaniu tzw. tarcz antykryzysowych
Pamiętaj, podstawowe obowiązkowe ubezpieczenie księgowych – nie obejmuje ryzyka związanego z doradztwem podatkowym i kadrowym, w tym nie obejmuje czynności naliczania składek na ubezpieczenie społeczne i składek zdrowotnych.
Pełny zakres ubezpieczenia OC księgowego powinien obejmować:
- obowiązek
Obowiązkowe ubezpieczenie podmiotów uprawnionych do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych (UWAGA ! nie obejmuje prowadzenia ksiąg do celów podatkowych ani ZUS, NFZ, PFRON). - podatki
Prowadzenie ksiąg do celów podatkowych, sporządzanie i składanie deklaracji podatkowych, doradztwo podatkowe. - ZUS i kadry
Składanie deklaracji i naliczanie składek ZUS, w tym składek zdrowotnych, składanie wniosków do PFRON, inne doradztwo kadrowe. - odpowiedzialność karna i karno-skarbowa
Koszty pomocy prawnej w postępowaniach karno-skarbowych i karnych związanych z wykonywaniem zawodu. - cyber i RODO
Odpowiedzialność cywilna za incydent cyber oraz koszty i kary nakładane z powodu naruszenia
Rozszerzenia do ubezpieczenia dobrowolnego - Tajemnica zawodowa – OC za naruszenie tajemnicy zawodowej
- Dobra osobiste – OC za zniesławienie, oszczerstwo, pomówienie
- Własność intelektualna – OC za naruszenie własności intelektualnej przy wykonywaniu usługi
- Wspólne przedsięwzięcie – odpowiedzialność́ cywilna w sytuacji, gdy usługa jest świadczona w ramach wspólnego przedsięwzięcia (np. due diligence przedsiębiorstwa)
- Utrata danych lub dokumentów – koszty odtworzenia zniszczonych lub utraconych danych na dowolnych nośnikach
Przykładowa kalkulacji dla biura o przychodach rocznych 120 000
Suma ubezpieczeniowa 500 000 zł składka roczna 2 029 zł
Suma ubezpieczeniowa 1 000 000 zł składka roczna 2 942 zł
Ubezpieczenie OC Księgowych i Biur Rachunkowych. Sprawdź, co znajdziesz w Lloyd’s?
Już od 6 lat oferujemy z sukcesem ubezpieczenie OC zawodowej księgowych na polskim rynku. Z ochrony Lloyd’s korzysta rocznie ponad 5 tysięcy biur rachunkowych, a ich liczba stale rośnie. Ubezpieczenie OC dla podmiotów oraz osób świadczących usługi księgowo – kadrowe zapewnia kompleksową ochronę na wypadek:
- błędów w prowadzeniu spraw z zakresu pełnej, jak i uproszczonej księgowości, w tym rozliczeń płacowych;
- postępowania wszczętego przez organy podatkowe lub ZUS bezpośrednio przeciwko ubezpieczonemu;
- incydentów cybernetycznych związanych z działaniem złośliwego oprogramowania, w tym postępowań związanych z naruszeniem danych osobowych przetwarzanych przez biuro rachunkowe.
Zaproponuj księgowym możliwość odpowiedniego ubezpieczenia ich ryzyka w ramach dostępnego ubezpieczenia dobrowolnego z limitem odpowiedzialności od 50 tys aż do 5 mln zł.
Pamiętaj – pełny zakres ubezpieczenia OC Księgowych obejmuje:
Sekcja 1 – obowiązek
Obowiązkowe ubezpieczenie podmiotów uprawnionych do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych (UWAGA ! nie obejmuje prowadzenia ksiąg do celów podatkowych ani ZUS, NFZ, PFRON).
Sekcja 2 – podatki
Prowadzenie ksiąg do celów podatkowych, sporządzanie i składanie deklaracji podatkowych, doradztwo podatkowe.
Sekcja 3 – ZUS i kadry
Składanie deklaracji i naliczanie składek ZUS, w tym składek zdrowotnych, składanie wniosków do PFRON, inne doradztwo kadrowe.
Sekcja 4 – odpowiedzialność karna i karno-skarbowa
Koszty pomocy prawnej w postępowaniach karno-skarbowych i karnych związanych z wykonywaniem zawodu.
Sekcja 5 – cyber i RODO
Odpowiedzialność cywilna za incydent cyber oraz koszty i kary nakładane z powodu naruszenia.
Rozszerzenia do ubezpieczenia dobrowolnego (sekcje 2-5):
Tajemnica zawodowa – OC za naruszenie tajemnicy zawodowej.
Dobra osobiste – OC za zniesławienie, oszczerstwo, pomówienie.
Własność intelektualna – OC za naruszenie własności intelektualnej przy wykonywaniu usługi.
Wspólne przedsięwzięcie – odpowiedzialność cywilna w sytuacji, gdy usługa jest świadczona w ramach wspólnego przedsięwzięcia (np. due diligence przedsiębiorstwa).
Utrata danych lub dokumentów – koszty odtworzenia zniszczonych lub utraconych danych na dowolnych nośnikach.
Pokrycie kosztów obrony w postępowaniu karnym, karno-skarbowym lub administracyjnym – jeśli dotyczą one bezpośrednio roszczenia.
Pokrycie rażącego niedbalstwa.
Ubezpieczenie OC w Lloyd’s dedykowane dla księgowych lub osób prowadzących biuro rachunkowe niezależnie od tego, czy świadczą usługi na podstawie: umowy o pracę, zlecenie, własnej działalności czy spółki.
Polisa zapewnia pokrycie finansowych konsekwencji błędów popełnionych przy świadczeniu usług księgowych oraz rozliczeń podatkowych nawet do 5 mln złotych.
Pokrycie kosztów obrony przed roszczeniami w postępowaniu przed sądem każdej instancji.
Najszersza możliwa ochrona w ramach jednej umowy ubezpieczenia, obejmująca także usługi kadrowe.
Najczęstsze scenariusze szkodowe
– Utrata zwolnienia z ZUS
Roszczenia klientów biur rachunkowych z tytułu utraty możliwości zwolnienia z obowiązku opłacania składek na ubezpieczenie społeczne na podstawie przepisów tzw. tarcz antykryzysowych mających minimalizować negatywne skutki pandemii COVID-19.
– Utrata dofinansowania z PFRON
Roszczenia klientów biur rachunkowych z tytułu utraty możliwości dofinansowania z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych na skutek uchybień popełnionych w terminowym złożeniu wniosku o wypłatę dofinansowania do wynagrodzenia niepełnosprawnych pracowników.
– Uchybienie obowiązkowi zgłoszenia VAT po przekroczeniu limitu wartości sprzedaży
Uchybienie terminowi zgłoszenia rejestracyjnego do opodatkowania VAT po przekroczeniu limitu wartości sprzedaży. W konsekwencji biuro rachunkowe jest obciążane koniecznością wyrównania straty klienta w postaci konieczności zapłaty odsetek od zaległości podatkowej, a także ewentualnych innych negatywnych konsekwencji finansowych, którymi zostanie obciążony klient.
– Uchybienie w rocznych deklaracjach PIT rozliczających wspólne zobowiązania podatkowe małżonków
Na skutek konieczności złożenia korekty deklaracji małżonkowie tracą możliwość wspólnego rozliczenia, a stratą wynikającą z tego jest obciążane biuro rachunkowe.
Zapraszam do kontaktu w sprawie oferty Lloyds i wielu innych Towarzystw Ubezpieczeniowych w zakresie Ubezpieczenia OC Księgowych i Biur Rachunkowych.